ISA 세금 혜택은 재테크를 시작하는 사람들이 반드시 알아야 할 절세 전략 중 하나다. 같은 금융상품에 투자하더라도 어떤 계좌를 쓰느냐에 따라 실제 수익은 크게 달라진다. 특히 금융소득이 늘어나 종합과세를 걱정하는 투자자라면 ISA 계좌를 활용해 세금을 줄이는 것이 중요하다. 그렇다면 ISA 세금 혜택은 구체적으로 어떤 방식으로 적용되고, 얼마나 실질적인 효과를 주는 걸까?
이 글에서 다루는 내용
ISA 계좌란 무엇일까?
ISA(Individual Savings Account)는 개인종합자산관리계좌로 불리며, 예금·펀드·채권·ETF 등을 한 계좌에서 관리할 수 있다. 정부가 서민과 중산층의 자산 형성을 지원하기 위해 도입한 제도로, 가장 큰 장점은 세금 혜택이다. 일반 과세 계좌와 비교했을 때 일정 한도까지는 비과세, 그 이상은 분리과세를 선택할 수 있다.
ISA 세금 혜택 핵심 요약
📌 한눈에 보는 ISA 절세 효과
| 구분 | 일반 계좌 | ISA 계좌 | 절세 효과 |
|---|---|---|---|
| 금융소득세율 | 15.4% 일괄 과세 | 최대 200만 원 비과세 | 최대 30만 원 이상 절세 |
| 세금 처리 방식 | 종합과세 합산 | 분리과세 선택 가능 | 종합과세 피할 수 있음 |
| 적용 대상 | 전 금융상품 | 예금·펀드·ETF 등 | 다양한 상품 절세 가능 |
👉 ISA 세금 혜택을 활용하면 금융소득세율을 직접 줄일 수 있고, 종합과세 대상에서 벗어날 수도 있다.
ISA 절세 효과 실제 예시
예를 들어, 일반 계좌에서 500만 원의 금융소득이 발생하면 15.4% 세율을 적용해 약 77만 원의 세금을 낸다. 하지만 같은 금액을 ISA 계좌에서 운용하면 200만 원까지는 비과세, 나머지 300만 원만 과세되어 세금이 약 46만 원 수준으로 줄어든다. 즉, 단순 계산으로도 약 31만 원 절세가 가능하다. 장기간 운용할수록 절세 효과는 더 커진다.
ISA 세금 계산, 어떻게 할까?
ISA 세금 계산은 복잡해 보이지만 원리는 단순하다.
- 순이익에서 비과세 한도(200만 원)를 먼저 차감한다.
- 남은 금액에 대해 세율을 적용한다.
- 종합과세가 아닌 **분리과세(9%)**를 선택할 수 있어 유리하다.
⚡ 포인트: 종합과세 구간(과세표준 1,200만 원 이상)에 해당하는 투자자라면 ISA 세금 혜택이 훨씬 크게 체감된다.
자주 묻는 질문(FAQ)
Q1. ISA 계좌의 비과세 한도는 얼마인가요?
→ 일반형은 200만 원, 서민형은 최대 400만 원까지 비과세 혜택을 받을 수 있다.
Q2. ISA와 연금저축, 어느 쪽이 유리할까요?
→ 연금저축은 세액공제, ISA는 절세 효과 중심이다. 두 상품을 병행하면 효과가 크다.
Q3. ISA 계좌는 언제까지 유지해야 하나요?
→ 최소 3년 이상 유지해야 세금 혜택을 적용받을 수 있다. 단기 운용은 의미가 없다.